3.1.1 Wijzigingen
0 Bestuur en ondersteuning | Begroting voor SR | Wijziging | Begroting na SR | |
|---|---|---|---|---|
2020 | 2020 | N/V | 2020 | |
Lasten | 40.089 | 3.252 | N | 43.341 |
Baten | -212.057 | -5.083 | V | -217.140 |
Saldo van baten en lasten | -171.968 | -1.832 | V | -173.799 |
Bedragen x 1.000 euro | ||||
0 Bestuur en ondersteuning | Taakveld | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
LASTEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Overheveling personeel SRT naar Veiligheid | 0.4 | 59 | N | ||||||
2. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.4 | 283 | N | ||||||
3. Datagedreven werken | 0.4/0.1 | 51 | N | ||||||
4. Nieuwe organisatie-eenheid Concernzaken | 0.4 | 37 | N | ||||||
5. Uitbreiding functieboek gedragswetenschapper | 0.4 | 17 | N | ||||||
6. Subsidieregeling corona maatschappelijke organisaties | 0.4/0.8 | 0 | N | ||||||
7. Meicirculaire gemeentefonds 2020 | 0.8 | 413 | N | ||||||
8. Sportakkoord 2020 en 2021 | 0.8 | 40 | N | 40 | N | ||||
9. Septembercirculaire gemeentefonds 2020 | 0.8 | 50 | N | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
10. Pensioen voormalig wethouders | 0.1 | 200 | N | ||||||
11. Saldo beschermd wonen 2019 | 0.1 | 1.609 | N | ||||||
12. Plan van aanpak grond-/vastgoedbeleid 2020 | 0.3 | 40 | N | ||||||
13. Verkoop voormalig Kolkschool | 0.3 | -50 | V | ||||||
14. Trainees Twentse overheid | 0.4 | 76 | N | ||||||
15. Personele aangelegenheden | 0.4 | 209 | N | ||||||
16. Coronacrisis - facilitaire kosten | 0.4 | 166 | N | ||||||
17. Onderzoek huisvesting uitvoering fysiek | 0.4 | -115 | V | ||||||
18. Dekking uren kapitaaldienst | 0.4 | 360 | N | ||||||
19. Renteresultaat Treasury | 0.5 | -190 | V | ||||||
20. Coronacrisis - communicatie uitstel belastingbetaling | 0.6 | 47 | N | ||||||
21. Kerkenvisie | 0.8 | -50 | V | ||||||
Totaal mutaties lasten | 3.252 | N | 40 | N | 0 | N | 0 | N | |
BATEN | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
1. Overheveling personeel SRT naar Veiligheid | 0.3 | -59 | V | ||||||
2. Diverse mutaties personeelsbegroting | 0.3 | -283 | V | ||||||
3. Datagedreven werken | 0.4 | -51 | V | ||||||
9. Septembercirculaire gemeentefonds 2020 | 0.7 | -4.346 | V | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
13. Verkoop voormalig Kolkschool | 0.3 | 400 | N | ||||||
19. Renteresultaat Treasury | 0.5 | -70 | V | ||||||
22. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting | 0.5 | -700 | V | ||||||
23. Coronacrisis - precariobelasting | 0.62 | 25 | N | ||||||
Totaal mutaties baten | -5.083 | V | 0 | N | 0 | N | 0 | N | |
Wijziging saldo van baten en lasten | -1.831 | V | 40 | N | 0 | N | 0 | N | |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting wijziging
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1. Overheveling personeel SRT naar Veiligheid
Er wordt personeel van de Sociale Recherche Twente (SRT) overgeheveld naar Veiligheid. De personeelskosten worden in rekening gebracht bij het Regionale Informatie- en Expertise Centrum (RIEC).
2. Diverse mutaties personeelsbegroting
Ontvangen detacheringsvergoedingen en zwangerschapsuitkeringen worden ingezet ter dekking van de kosten van vervanging.
3. Data gedreven werken (BW-7494 )
De gemeente Almelo wil data gebruiken om beter te sturen op de organisatie en om betere kennis te hebben over de stad. Om goed te zorgen voor de kwaliteit van data in de organisatie en om deze data te kunnen gebruiken voor de sturing van de organisatie is een nieuw team Informatievoorziening & Datagedreven werken ingesteld. Dekking uit bestaande formatie c.q. budgetten en deels extra inkomsten van ODT. De structurele effecten zijn verwerkt in de programmabegroting 2021.
4. Nieuwe organisatie-eenheid concernzaken (BW-8087 )
De nieuwe organisatie-eenheid Concernzaken is ingericht. Ter dekking van de formatieve uitbreidingen wordt budget voor juridische kosten met 37.000 euro verlaagd.
5. Uitbreiding functieboek gedragswetenschapper (BW-7437 )
In het kader van de doorontwikkeling van sociale wijkteams wordt de personeelsformatie van de eenheid Uitvoering Sociaal met 1,0 fte uitgebreid met een gedragswetenschapper. Naast dekking uit vacatureruimte komt de dekking voor 17.000 euro uit budget maatwerkdienstverlening.
6. Subsidieregeling corona maatschappelijke organisaties (BW-8117 )
Betreft uitvoering van een motie van de gemeenteraad van 30 juni 2020 met als doel niet gesubsidieerde maatschappelijke organisaties te steunen tijdens de coronacrisis. Hiervoor is 50.000 euro beschikbaar gesteld met als dekking stelpost onvoorzien.
7. Meicirculaire gemeentefonds 2020
De meicirculaire 2020 is verwerkt in de begroting. Een aantal mutaties waren reeds voorzien en begroot op hoofdtaakveld 0 bestuur en ondersteuning. Per saldo neutrale wijziging.
8. Sportakkoord 2020 en 2021 (BW-7692 )
Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. Bij de najaarsrapportage zijn we uitgegaan van een decentralisatie uitkering, terwijl het een subsidiebeschikking is. Dit maakt een administratieve wijziging noodzakelijk. Zie ook taakveld 5.
9. Septembercirculaire gemeentefonds 2020 (RAAD-6298 )
Het bruto financieel effect van de septembercirculaire 2020 ten opzichte van de meicirculaire 2020 is 4,3 miljoen euro voordelig. Dit voordeel wordt grotendeels verklaard door de corona compensatiepakketten van bijna 3,9 miljoen euro. Ook heeft het Rijk een voorschot uitgekeerd van de ruimte onder het BCF-plafond van 470.000 euro. Van de hogere bijdrage wordt 1,8 miljoen gereserveerd, waardoor het netto effect uitkomt op een voordeel van 2,5 miljoen euro. De administratieve verwerking van de septembercirculaire gaat over diverse hoofdtaakvelden.
Diverse bijstellingen
10. Pensioenvoorziening voormalig wethouders
Er is een aanvullende storting in de pensioenvoorziening voormalig wethouders nodig van 200.000 euro. De aanvullende storting wordt veroorzaakt door de neerwaartse bijstelling van de rekenrente bij onze pensioenuitvoerder.
11. Saldo beschermd wonen 2019
Voor het jaar 2019 is het positieve saldo voor beschermd wonen in de bestemmingsreserve beschermd wonen en maatschappelijke opvang gestort. Uit deze bestemmingsreserve zal een bedrag van 2,886 miljoen euro vrijvallen. Hiervan zal 1,609 miljoen euro worden uitgekeerd aan de regiogemeenten en een bedrag van 1,277 miljoen euro voor Almelo valt vrij in deze slotrapportage. De onttrekking uit de bestemmingsreserve wordt toegelicht onder reserves.
12. Plan van aanpak grond-/vastgoedbeleid 2020 (BW-7814 )
In april heeft het college ingestemd met het Plan van aanpak grond- en vastgoedbeleid. Uw raad is hierover per raadbrief geïnformeerd (RAAD-6053 ). De projectkosten werden aanvankelijk geraamd op 135.000 euro, maar deze kunnen naar nu blijkt met 45.000 euro worden verlaagd naar 90.000 euro. De kosten worden voor 50.000 euro gedekt uit de verkoopopbrengsten van vastgoed. Het restant van 40.000 euro komt ten laste van het begrotingssaldo.
13. Verkoop voormalig Kolkschool
De verkoop van de voormalige Kolkschool vindt vanwege de termijn van het bestemmingsplan eerst plaats in 2021. De begrote uitgaven met betrekking tot de verkoop van 50.000 euro en de begrote baten van 400.000 euro worden in 2021 gerealiseerd.
14. Trainees Twentse overheid
In het kader van het Traineeship Twentse overheid zijn er dit jaar 2 trainees binnen de organisatie ingezet. De kosten hiervan bedragen 76.000 euro.
15. Personele aangelegenheden
Mede als gevolg van de regeling sociaal flankerend beleid hebben in 2020 relatief veel medewerkers de organisatie verlaten. De gemeente dient het verlofsaldo van deze medewerkers, voor zover het verlof niet is opgenomen, uit te betalen. Hiermee is een bedrag van 0,1 miljoen euro gemoeid. Het resterende bedrag houdt verband met ziekte van een medewerker met een 100% WIA-indicatie. Als gevolg van de achterstanden bij het UWV drukken de salarislasten in 2020 nog op de gemeentelijke begroting, terwijl in de personeelsbegroting rekening was gehouden met uitstroom.
16. Coronacrisis - facilitaire kosten
In het kader van de coronacrisis zijn additionele kosten gemaakt. Met name op het gebied van schoonmaak, aanschaf hygiënemiddelen, routeaanwijzingen en communicatie zijn additionele opdrachten verstrekt.
17. Onderzoek huisvesting uitvoering fysiek
Voor het onderzoek naar huisvesting uitvoering fysiek is 150.000 euro beschikbaar gesteld. Het onderzoek heeft door corona in 2020 vertraging opgelopen. Verwachting is dat onderzoek in 2021 afgerond kan worden. Voorgesteld wordt het incidentele budget over te hevelen naar 2021.
18. Dekking uren kapitaaldienst
Op begrotingsbasis wordt er voor ongeveer 4,5 miljoen euro aan personele lasten toegerekend aan de 'kapitaaldienst', zijnde investeringsprojecten, grondexploitaties en overige projecten met externe dekking. In werkelijkheid hebben medewerkers in 2020, mede als gevolg van de coronacrisis, minder uren gemaakt voor deze projecten. Dit leidt tot een nadeel van 360.000 euro in de exploitatie.
19. Renteresultaat Treasury
Er zijn nieuwe leningen aangetrokken voor financiering voor de korte en lange termijn. Door de huidige lage rentetarieven levert dit ten opzichte van de begrote rentelasten een voordeel op van 260.000 euro.
20. Coronacrisis - communicatie uitstel belastingbetaling (BW-7731 )
Besloten is om uitstel te verlenen voor de inning van gemeentelijke belastingen. Communicatie richting betrokkenen heeft 47.000 euro gekost.
21. Kerkenvisie
In de septembercirculaire 2020 heeft het Rijk 50.000 euro beschikbaar gesteld voor het opstellen van een kerkenvisie. Voorgesteld wordt de middelen naar 2021 over te hevelen, zodat de ontwikkeling van een kerkenvisie in 2021 opgepakt kan worden.
22. Stimuleringsfonds Volkshuisvesting
Met het financieel in control komen is er een check gedaan op diverse rekening-courant verhoudingen. Hierbij is gebleken dat er een disbalans is in de rekening-courant verhouding met Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (hierna SVN). In het verre verleden heeft Gemeente Almelo middelen gestort bij SVN, waarop jaarlijks rente werd bijgeschreven door SVN. Deze rentebijschrijving is niet administratief verwerkt in onze administratie. Per saldo een incidenteel voordeel van 700.000 euro.
23. Coronacrisis - precariobelasting (BW-7954 / BW-8189 )
Er is besloten om als gevolg van de coronacrisis de horeca en andere ondernemers tegemoet te komen door over bepaalde perioden geen precario te heffen op terrassen en alle overige precario-objecten.
Reserves | Taakveld | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
STORTINGEN RESERVES | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
A. Bodemprogramma 2020 | 0.10 | 255 | N | ||||||
B. Meicirculaire gemeentefonds 2020 | 0.10 | 53 | N | ||||||
C. Septembercirculaire gemeentefonds 2020 | 0.10 | 735 | N | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
I. Verkoop voormalig Kolkschool | 0.10 | -350 | V | ||||||
J. Afkoop grondwaterverontreiniging | 0.10 | -125 | V | ||||||
K. Budgetoverheveling 2020-2021 | 0.10 | 446 | N | ||||||
Totaal mutaties stortingen reserves | 1.014 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | |
ONTTREKKINGEN RESERVES | |||||||||
Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid | |||||||||
A. Bodemprogramma 2020 | 0.10 | -255 | V | ||||||
D. Cultuureducatie 2017-2020 | 0.10 | -357 | V | ||||||
E. Erfgoed zichtbaar verleden | 0.10 | -80 | V | ||||||
F. Deltaprogramma ruimtelijke adaptatie | 0.10 | -53 | V | ||||||
G. Project pilot veranderopgave | 0.10 | -28 | V | ||||||
H. Coronacrisis Maatschappelijke Opvang | 0.10 | -707 | V | ||||||
Diverse bijstellingen | |||||||||
L. Beschermd Wonen - bijstelling lasten | 0.10 | -800 | V | ||||||
M. Maatschappelijk Opvang - bijstelling lasten | 0.10 | -310 | V | ||||||
N. Saldo beschermd wonen 2019 | 0.10 | -2.886 | V | ||||||
Totaal mutaties onttrekkingen reserves | -5.476 | V | 0 | N | 0 | N | 0 | N | |
Wijziging saldo reserves | -4.462 | V | 0 | N | 0 | N | 0 | N | |
Bedragen x 1.000 euro |
Verzamelbesluit / financiële rechtmatighei d
A. Bodemprogramma 2020 (BW-4462 )
In 2016 is het bodemprogramma (2016-2020) vastgesteld. In deze periode wordt jaarlijks de rijksuitkering gestort in de reserve (gebiedsgerichte aanpak) ter dekking van het uitvoeringsprogramma bodem. Voor het jaar 2020 is 255.000 euro gestort in de reserve ter dekking van de bodemprojecten.
B. Meicirculaire gemeentefonds 2020
De meicirculaire 2020 is verwerkt in de begroting. Een aantal mutaties waren reeds voorzien en begroot op hoofdtaakveld 0 bestuur en ondersteuning. Per saldo neutrale wijziging.
C. Septembercirculaire gemeentefonds 2020
De septembercirculaire 2020 is verwerkt in de begroting. Een aantal mutaties waren reeds voorzien en begroot op hoofdtaakveld 0 bestuur en ondersteuning. Per saldo neutrale wijziging.
D. Cultuureducatie 2017-2020
Voor cultuureducatie 2017-2020 is een meerjarig incidenteel project van 357.000 euro ingesteld. De bijbehorende dekking uit reserve overlopende werken was nog niet verwerkt.
E. Erfgoed zichtbaar verleden
Voor de uitvoeringsagenda erfgoed zichtbaar verleden is een project ingesteld van 80.000 euro (zie hoofdtaakveld 5 Sport cultuur en recreatie). De dekking bestaat uit de hiervoor gereserveerde middelen binnen de reserve overlopende werken.
F. Deltaprogramma ruimtelijke adaptatie
In de meicirculaire 2020 is 53.000 euro beschikbaar gesteld voor ondersteuning voor het deltaprogramma ruimtelijke adaptatie ten behoeve van het project Almelo's klimaat in stroomversnelling. De bijdrage wordt toegevoegd aan het reeds in 2019 ingesteld project middels dekking reserve. Per saldo budgettair neutraal.
G. Project pilot veranderopgave
In de septembercirculaire 2020 hebben we 28.000 euro extra ontvangen voor het pilotprogramma Veranderopgave inburgering. Voor de inzet van deze middelen is bij de najaarsrapportage 2020 een meerjarig incidenteel project ingesteld. Deze extra bijdrage wordt zowel gestort als onttrokken aan de reserve overlopende werken.
H. Coronacrisis maatschappelijke opvang
In de septembercirculaire 2020 hebben we een corona compensatie van 707.000 euro ontvangen voor Maatschappelijke Opvang. De verantwoording vanuit de zorgaanbieders en de uitbetaling van de extra kosten vindt plaats in 2021. Voor de inzet van dit compensatiepakket wordt een meerjarig project ingesteld. De extra bijdrage wordt zowel gestort als onttrokken aan de reserve overlopende werken.
Diverse bijstellingen
I. Verkoop voormalig Kolkschool
De verkoop van de voormalige Kolkschool vindt vanwege de termijn van het bestemmingsplan eerst plaats in 2021.
J. Afkoop grondwaterverontreiniging
De storting voor een afkoop grondwaterverontreiniging in de reserve gebiedsgerichte aanpak (voorheen reserve bodemverontreiniging) heeft reeds in 2019 plaatsgevonden. De geraamde storting in 2020 kan daarom vervallen.
K. Budgetoverheveling 2020-2021
Het college stelt voor een aantal budgetten over te hevelen naar 2021. Deze middelen worden in 2020 toegevoegd aan de reserve overlopende werken en worden hier in 2021 weer aan onttrokken. Zowel voor de begroting 2020 als de begroting 2021 verloopt dit budgetneutraal.
L. Beschermd Wonen - bijstelling lasten
Naar verwachting zullen binnen hoofdtaakveld 6. Sociaal Domein de uitgaven voor beschermd wonen in 2020 800.000 euro hoger zijn dan verwacht. Zie voor een verdere toelichting paragraaf 3.7, punt 12 Beschermd Wonen. De hogere last wordt gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang binnen hoofdtaakveld 0. bestuur en ondersteuning.
M. Maatschappelijke Opvang - bijstelling lasten
Naar verwachting zullen binnen hoofdtaakveld 6. Sociaal Domein de uitgaven voor Maatschappelijk Opvang in 2020 310.000 euro hoger zijn dan verwacht. Zie voor een verdere toelichting paragraaf 3.7, punt 13 Maatschappelijke Opvang. De hogere last wordt gedekt door een onttrekking uit de bestemmingsreserve Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang binnen hoofdtaakveld 0. bestuur en ondersteuning.
N. Saldo beschermd wonen 2019
Voor het jaar 2019 is het positieve saldo voor beschermd wonen in de bestemmingsreserve beschermd wonen en maatschappelijke opvang gestort. Uit deze bestemmingsreserve zal een bedrag van 2,886 miljoen euro vrijvallen. Hiervan zal 1,609 miljoen euro worden uitgekeerd aan de regiogemeenten en een bedrag van 1,277 miljoen euro voor Almelo valt vrij in deze slotrapportage. De onttrekking uit de bestemmingsreserve wordt toegelicht onder reserves.