Verloop Begrotingssaldo

Mutaties vóór de slotrapportage 2020
Op 7 november 2019 heeft u de programmabegroting 2020 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de (primaire) begroting bedroeg 33.000 euro voordelig . Tussen het moment van vaststellen van de programmabegroting en deze najaarsrapportage is de raad geïnformeerd over de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds (RAAD-5686) , voorjaarsrapportage (RAAD-6051 ) en de najaarsrapportage (RAAD-6221 ). Het startpunt van deze slotrapportage is een nadelig begrotingssaldo van 6,51 miljoen euro.

Slotrapportage 2020

In de slotrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties voor:

Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid
Tussen het moment van vaststellen van de voorjaarsrapportage en deze najaarsrapportage heeft het college besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Deze tussentijdse besluitvorming heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo, met uitzondering van de septembercirculaire 2020 van het gemeentefonds (per saldo 2,53 miljoen euro voordeel).
Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden of het instellen van investeringskredieten t.l.v. stelposten voor investeringen.

Diverse bijstellingen
In deze rapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we signaleren, stellen we het begrotingssaldo met 883.000 euro voordelig bij.

Begrotingssaldo 2020
Het begrotingssaldo in 2020 na vaststelling van de slotrapportage komt uit op 3,10 miljoen nadelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2020 er als volg uit: